Choisir le bon type d’avantage fiscal peut avoir un impact significatif sur votre retour sur investissement et budget actuel.
Certains régimes offrent des avantages fiscaux en vous permettant de déduire les cotisations de votre revenu imposable l’année où vous les versez. Avec d’autres plans, généralement Roth IRA ou Roth 401(k)s, vous cotisez avec des fonds après impôt, mais vous effectuez ensuite des retraits à la retraite, y compris tout revenu, en franchise d’impôt.
Chaque type d’avantage fiscal a ses propres avantages et inconvénients à considérer. Apprenez-en davantage sur le fonctionnement des cotisations avant et après impôt et sur le type de régime de retraite qui convient à votre situation. De cette façon, vous pouvez mieux maximiser votre rendement et rester en bonne santé financière pendant que vous atteignez vos objectifs de retraite.
Points clés à retenir
- Vous pouvez cotiser à un fonds de retraite fiscalement avantageux avec un revenu avant ou après impôt.
- Les IRA traditionnels et les 401(k) vous permettent de déduire vos cotisations de votre revenu imposable l’année de votre cotisation.
- Avec les comptes Roth, vous versez des revenus qui ont été imposés, mais que vous pouvez retirer de votre compte à la retraite sans payer d’impôts.
- Vous devez avoir au moins 59 ans et demi pour retirer des fonds d’un compte IRA traditionnel ou 401 (k) sans pénalités.
Comment fonctionnent les contributions avant impôts et Roth
Que vous versiez des cotisations avant impôt à un compte traditionnel ou des cotisations après impôt à un compte Roth, vous pouvez profiter d’un avantage fiscal. Mais le type d’avantage fiscal dont vous bénéficierez dépendra de type de compte que vous choisissez.
Cotisations avant impôt
Avec les cotisations avant impôt, votre avantage fiscal sera immédiat. Vous pouvez déduire vos cotisations de votre revenu imposable et réduire votre facture d’impôt pour l’année. Cela peut vous fournir plus de liquidités que vous pouvez utiliser pour d’autres dépenses.
Les personnes qui pourraient bénéficier d’un allégement fiscal immédiat peuvent préférer verser des cotisations avant impôt à un compte de retraite comme un IRA traditionnel ou 401(k). Ensuite, lorsque vous retirez vos fonds à la retraite, l’argent est imposé comme un revenu selon votre tranche d’imposition du moment.
Vous ne pouvez pas retirer de l’argent d’un compte de retraite traditionnel avant d’avoir 59 ans et demi ou vous ferez face à des pénalités. Vous devez également commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) avant l’âge de 72 ans.
Cotisations Roth
Avec les cotisations versées aux comptes Roth, l’argent est inclus dans votre revenu imposable pour cette année-là, vous ne voyez donc pas d’avantage fiscal immédiat. Cependant, pendant la retraite, vous pouvez effectuer des retraits d’un compte Roth en franchise d’impôt, y compris les gains que vos investissements ont pu réaliser.
Pour les investisseurs qui ont un horizon d’investissement plus long ou plus de temps pour faire fructifier leurs investissements, un compte Roth créé avec des fonds après impôt peut potentiellement offrir plus d’avantages fiscaux à la retraite. Après tout, même si un portefeuille a réalisé des gains importants, les investisseurs n’auront pas à payer d’impôts lorsqu’ils les retireront.
Vous pouvez retirer vos contributions à un Roth IRA à tout moment car vous avez déjà payé des impôts sur celles-ci. Cependant, vous devez attendre d’avoir 59 ans et demi et avoir eu le compte pendant plus de cinq ans avant de pouvoir également retirer les gains en franchise d’impôt. Si vous effectuez un retrait avant cette date, vous devrez payer des impôts sur les gains. Les Roth IRA ne vous obligent à effectuer aucun retrait jusqu’au décès du propriétaire du compte.
Pour calculer la différence d’épargne entre un compte IRA traditionnel avant impôt et un compte Roth IRA après impôt, vous pouvez utiliser l’un des nombreux calculateurs en ligne gratuits disponibles auprès de nombreuses banques et coopératives de crédit.
Avantages et inconvénients des contributions avant impôts et Roth
Comprendre les différences entre le fait de verser des cotisations avant ou après impôt vous aidera à choisir le type de régime avantageux sur le plan fiscal qui convient le mieux à votre situation.
Avantages des cotisations avant impôts
Le principal avantage de faire des contributions avant impôt à un IRA traditionnel ou 401 (k) est qu’il réduit votre facture d’impôt pour cette année. Vous pouvez contribuer jusqu’à 6 500 $ à un IRA traditionnel ou jusqu’à 22 500 $ à un 401(k) pour 2023. Le montant exact d’impôts que vous économiserez dépendra à la fois du montant que vous cotisez et de votre tranche de revenu imposable pour cette année. Il n’y a pas de limite de revenu pour contribuer à un compte traditionnel.
Inconvénients des cotisations avant impôts
L’inconvénient de verser des cotisations avant impôt au lieu de cotisations après impôt est que vous ne pourrez pas retirer vos revenus en franchise d’impôt pendant vos années de retraite. Si vous êtes plus jeune avec un horizon d’investissement plus long, les économies que vous pourriez obtenir à la retraite en cotisant à un compte Roth maintenant pourraient être nettement supérieures aux économies que vous obtiendriez avec des cotisations avant impôts.
Avec les comptes qui prélèvent des cotisations avant impôt, vous devez généralement commencer à recevoir une distribution minimale à partir de 72 ans. Vous pouvez obtenir une exception à cette règle si vous travaillez toujours, mais vous ne pouvez pas laisser vos fonds indéfiniment sur ces comptes.
Avantages des apports Roth
Le plus grand avantage des comptes Roth est qu’ils permettent aux revenus de vos investissements de croître en franchise d’impôt. Peu importe l’importance de vos gains, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur ceux-ci lorsque vous retirerez les fonds à la retraite. Obtenir un revenu libre d’impôt pendant vos années de retraite peut être un avantage considérable pour vous aider à payer vos dépenses de subsistance ou de style de vie.
Les Roth IRA n’ont pas de distribution minimale requise, vous pouvez donc faire croître vos fonds en franchise d’impôt jusqu’à votre décès, lorsque votre compte sera encaissé et transmis à vos héritiers.
Inconvénients des contributions Roth
Le principal inconvénient de contribuer à un Roth avec des fonds après impôt au lieu d’un compte traditionnel est que vos avantages fiscaux seront retardés jusqu’à vos années de retraite. Vous ne pouvez donc pas réduire votre facture d’impôt pour l’année où vous cotisez. Si vous avez un flux de trésorerie serré et que vous avez une dette à intérêts élevés, ne pas bénéficier d’un avantage fiscal peut être un inconvénient important à contribuer à un Roth.
Un autre inconvénient potentiel de contribuer à un Roth IRA est que ces comptes ont des limites de revenu. Vous devez avoir un revenu brut ajusté modifié (MAGI) de 228 000 $ ou moins pour les déclarants conjoints mariés et de 153 000 $ ou moins pour les déclarants célibataires. Si vos revenus sont plus élevés, vous ne pouvez pas cotiser.
Désigné Roth 401 (k) les comptes ont une distribution minimale requise tant que vous ne travaillez pas et que vous n’êtes pas propriétaire à 5 % de la société émettrice.
Pouvez-vous faire à la fois des contributions avant impôts et Roth ?
Vous pouvez apporter des contributions à la fois à un compte traditionnel avant impôt et à un compte Roth, mais le total de vos contributions ne doit pas dépasser la limite de contribution maximale de l’IRS.
Pouvez-vous maximiser les deux comptes en un an ?
Si vous avez un IRA traditionnel ainsi qu’un Roth IRA, vous ne pouvez contribuer que jusqu’au maximum total pour les deux comptes combinés. Ainsi, pour 2023, le maximum qu’un individu peut cotiser est de 6 500 $. Vous pouvez donc cotiser 3 250 $ à la fois à un IRA traditionnel et à un Roth IRA, mais vous ne pouvez pas cotiser 6 500 $ aux deux.
Pouvez-vous passer d’un IRA traditionnel à un Roth IRA ?
Vous pouvez rouler des fonds d’un IRA traditionnel en Roth IRA. Cela peut être une bonne stratégie si vous vous attendez à ce que votre tranche d’imposition soit plus élevée à l’avenir. Vous devrez payer de l’impôt sur tout montant converti.
L’essentiel
La clé pour épargner pour votre retraite est de commencer le plus tôt possible. Choisir le bon type de régime de retraite, qu’il s’agisse d’un régime avant impôt ou de cotisations après impôt, peut également vous aider à atteindre vos objectifs financiers. Envisagez de consulter un professionnel de la finance pour obtenir des conseils sur le type de plan qui répond le mieux à vos besoins.